中國重汽濟南發(fā)動機部本著“一手抓發(fā)展，一手抓風險防控”的監(jiān)管理念，在充分查找各項管理風險的基礎上，提出了14項管理工作零風險和控制方案。物資采購風險作為發(fā)動機部風險管理的一項重要工作，從采購的立項、采購計劃的制定、采購物資的招標、價格的確定、采購物資質量的確認等重點環(huán)節(jié)，在制度和管理流程上加以規(guī)范，并定期組織進行風險測試，使風險管理工作全面開展。

　　完善制度，規(guī)范流程

　　為更好地在采購鏈條上形成全方位的監(jiān)控，綜合管理部對正在實行的采購流程重新進行了修訂。過去程序不全面，側重于計劃審批和付款環(huán)節(jié)，對采購過程監(jiān)控、入庫檢驗和供應商管理環(huán)節(jié)規(guī)定不夠明確，此次修訂通過充分了解流程、全面討論，將流程從采購計劃的提出到采購過程控制、入庫檢驗把關以至最終付款的整個流程進行了全面細致的規(guī)定。特別是在整個過程中如何關注規(guī)避風險點，流程中都有了明確的標示。通過對采購與付款流程的重新修訂，明確了各個部門的職責，消除了以往推諉扯皮現(xiàn)象，從程序上規(guī)范和預防了前期存在的入庫質量檢驗把關不全面、不規(guī)范等風險。流程修訂后，綜合管理部對流程進行了風險復核測試，對測試中出現(xiàn)的問題提出了整改要求和考核，同時通過加密復核測試的方式強化新流程的執(zhí)行力度。經(jīng)過一段時間的運行，目前計劃手續(xù)規(guī)范了，采購表格統(tǒng)一了，采購風險可控性強了。

　　有的放矢，重點監(jiān)控

　　鑄造中心劃歸濟南發(fā)動機部以來，為進一步完善采購程序，規(guī)范行為，明確職責，發(fā)動機部對合同管理辦法進行了第五次修改，將鑄造中心合同管理體系納入濟南發(fā)動機合同管理中,進行統(tǒng)一管理審批，每周由發(fā)動機部合同管理人員、審計人員、財務人員定期到鑄造中心參與物質采購合同的談標議價工作。并對鑄造中心前期合同進行審計，組織業(yè)務人員進行分析，制定措施，督促其整改存在問題，做到以點帶面，舉一反三的落實。

　　針對性采購風險，今年發(fā)動機部將“確保非生產(chǎn)性物資的采購零風險”作為效能監(jiān)察項目進行了立項，對非生產(chǎn)性物資進行全過程監(jiān)控，確保零風險。濟南發(fā)動機部以此項工作為突破點，全面推進企業(yè)風險管理責任制工作的有效開展。

　　物資領用掛銷賬工作，在去年生產(chǎn)性物資建立的基礎上，今年又向非生產(chǎn)物資管理進行延伸。通過全面推廣物資領用掛銷賬制度，加強物資管理，從而對需求失真造成積壓、使用浪費、物資丟失或不能充分利用直接落實責任主體，以達到加強責任心，達到“以管錢的辦法來管物”的目的，真正做到“物物有人管，消耗有確認”。

　　多措并舉，嚴控風險

　　鑄造中心根據(jù)市場的變化，采取了鎖定價格、分批招標或比價的方式來降低采購成本。裝配廠和機加工廠則制定了嚴格的領料制度，采用集中領料的方式，對領用物質進行監(jiān)控，目前各種輔料、刀具費用都控制在指標內(nèi)，僅刀具就節(jié)省了10多萬元，操作者大大提高了節(jié)約的意識。

　　合同管理審計部門，則從源頭抓起，從采購合同的談價到合同條款的審查再到合同的簽訂、履行、審計，嚴格把關，以確保合同風險降至最低。合同責任部門為更好對合同履行過程進行監(jiān)控，采用完善合同臺帳、推行合同結算單和質保金的方式，使合同從簽訂到終止始終處于動態(tài)管理中，確保了合同管理萬無一失。

　　綜合管理部近期對非生產(chǎn)性采購流程進行了風險測試，查找風險管理不足環(huán)節(jié)，督促整改，規(guī)避風險。同時在制度稽查和考核中，加大復核密度，將物質采購程序作為重點進行每周一次的監(jiān)控、跟蹤、復核。

　　在關鍵崗位人員的使用上，我們還對采購人員進行工作交叉和輪崗等業(yè)務交流的方式，確保關健崗位人員的風險規(guī)避。

　　由于自上而下高度重視、濟南發(fā)動機部多措并舉，確保了采購體系健康運行。